Tax Rules

\\ ¿Qué es el Módulo de Tax Rules?

El Módulo de Tax Rules es una herramienta amplia y versátil diseñada para el cálculo de tributos (impuestos, tasas, etc). Proporciona al usuario un mecanismo para definir reglas en los cálculos de obligaciones tributarias en una variedad de contextos, para luego gestionar y calcular diversos tributos fijados. Este módulo va más allá del cumplimiento de las obligaciones aduaneras, como lo son tarifas de importación y exportación de bienes, adaptándose a las necesidades de las empresas. Por ejemplo, brinda una solución automática para el cálculo del Impuesto al Valor Agregado (IVA), el impuesto sobre las ventas, los impuestos especiales (al tabaco, alcohol, etc.), y más, proporcionando una solución flexible para gestionar el cumplimiento en diferentes jurisdicciones y regímenes fiscales, de forma masiva.

\\ ¿Cómo Funciona?

   \\\ Sintaxis de la Tax Rule:

Para cada Tax Rule se deberá definir la regla correspondiente donde se detalle la información necesaria para su cálculo (la sintaxis).

El sistema tiene la capacidad de escribir reglas con la sintaxis: “If ‘Condition’, Then ‘Result’” (“Si tal ‘Condición’, entonces tal ‘Resultado'”) utilizando los campos del mensaje XML utilizado para la evaluación. Además, incluye una amplia gama de operadores lógicos, operadores aritméticos, funciones de texto, funciones de agregación, funciones numéricas, cuantificadores lógicos, operadores de comparación, entre otros, para definir las reglas.

También es posible configurar microservicios externos con tecnología REST Api-json para acceder a información clave de una Tax Rule, no disponible en el mensaje XML. Ejemplos pueden ser la información específica del tributo a calcular (porcentaje, moneda, unidad de medida, etc.) o el Código HS (tipo de artículo, validez, etc.). La sintaxis de la regla fiscal se agrega importando un archivo en formato XML, que contiene la definición completa de la regla.

 

   \\\ Evaluación:

Para la evaluación de las Tax Rules sobre un mensaje asociado a una Entidad determinada, se desarrolló un motor de reglas propio, que funciona compilando las reglas definidas en un lenguaje eficiente para realizar las evaluaciones necesarias. Las reglas se cargan en la memoria para un acceso rápido y todas las llamadas a los microservicios que utilizan las reglas también se ejecutan simultáneamente. El motor de reglas audita cada evaluación para comprender qué sucedió en cada caso.

   \\\ Integración API:

La compatibilidad del Módulo de Tax Rules para la integración de API es una característica fundamental que mejora significativamente su versatilidad y utilidad en diversos entornos empresariales. Esta capacidad facilita la integración con varios programas y aplicaciones, lo que permite cálculos de tributos automatizados a gran escala. Al aprovechar la integración de API, el módulo puede interactuar con sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP), software de contabilidad, plataformas de comercio electrónico y otras aplicaciones comerciales, lo que garantiza que los cálculos de impuestos sean consistentemente precisos, estén actualizados y cumplan con las cambiantes regulaciones tributarias.
 

\\ Características Principales:

   1. Cálculo de Tributos Versátil:
 
El módulo se puede configurar para manejar diferentes tipos de tributos, cada uno con sus requisitos de cálculo únicos. Por ejemplo, los cálculos del IVA pueden diferir según el país, el tipo de bienes o servicios y el estado del comprador (empresa o consumidor). Los impuestos sobre las ventas pueden variar según el estado o la ciudad, y los impuestos especiales pueden ser específicos de productos particulares como el alcohol, tabaco o combustible.
 
   2. Definición Dinámica de Reglas:
 
Los usuarios pueden definir Tax Rules que se adapten a un amplio panorama de contextos fiscales. Estas reglas pueden especificar condiciones bajo las cuales se aplican diferentes tasas impositivas, exenciones, deducciones y créditos fiscales. La flexibilidad a la hora de definir estas reglas significa que las empresas pueden adaptarse rápidamente a los cambios en la legislación tributaria o a las nuevas obligaciones fiscales introducidas en diferentes mercados.
 
   3. Cálculos y Condiciones Complejas:
 
El sistema permite una gran variedad de operadores y funciones para realizar cálculos complejos. Por ejemplo, puede calcular tasas impositivas progresivas, donde la tasa impositiva aumenta a medida que el monto base excede ciertos umbrales, o puede manejar exenciones impositivas condicionales basadas en categorías de productos, calificaciones del comprador o tipos de transacciones.
 
   4. Integración con Fuentes de Datos Externas:
 
Al configurar microservicios externos, el módulo puede acceder a datos en tiempo real esenciales para cálculos de tributos precisos. Esto puede incluir tasas impositivas actualizadas, valores de umbral para tramos impositivos específicos, tipos de cambio para conversiones de moneda o incluso datos de ubicación geográfica para determinar los impuestos locales aplicables.
 
   5. Evaluación Avanzada de Reglas:
 
El motor de reglas propietario garantiza que los cálculos de tributos se realicen de manera eficiente y precisa. Al compilar reglas en un lenguaje eficiente y cargarlas en la memoria, el sistema logra tiempos de evaluación rápidos. La integración de llamadas simultáneas de microservicios enriquece aún más el proceso de cálculo de tributos con datos externos, lo que mejora la precisión y el cumplimiento.
 

   6. Compliance e Informes:

La capacidad del módulo para auditar cada evaluación juega un papel fundamental para garantizar el cumplimiento de las normas tributarias. Al comprender los detalles de cada cálculo, las empresas pueden proporcionar informes fiscales precisos, facilitar las auditorías y respaldar los esfuerzos de compliance. Este seguimiento de auditoría detallado es invaluable para la resolución de problemas, la verificación del cumplimiento y análisis.
 

   \\\ Casos de Uso:

  • Comercio Internacional: Determinando los tributos de aduana, el IVA y los impuestos especiales aplicables para transacciones transfronterizas, teniendo en cuenta los acuerdos comerciales, las leyes fiscales específicas de cada país y las clasificaciones de productos.
  • Plataformas de E-commerce: Automatizar los cálculos de impuestos sobre las ventas para transacciones en diferentes estados o países, considerando las tasas de impuestos locales, los destinos de envío y las categorías de distintos productos.
  • Empresas de Servicios: Calcular los tributos aplicables a los servicios prestados en diferentes jurisdicciones, incluidas consideraciones sobre impuestos a los servicios digitales o tasas impositivas basadas en la ubicación.
En resumen, el Módulo Tax Rule va mucho más allá del cálculo de tributos aduaneros y ofrece un marco sólido para gestionar una amplia gama de obligaciones tributarias. Su flexibilidad, combinada con el poder de la lógica basada en reglas, la integración de datos externos y las capacidades de evaluación eficiente, la convierte en una herramienta esencial para las empresas que constantemente tratan por el complejo panorama del compliance tributario.

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